Ваш успех — наша работа!
Комплексный аутсорсинг для бизнеса
Бесплатная консультация
Комплексный аутсорсинг для бизнеса
Принят Федеральный закон № 425-ФЗ, который радикально меняет правила игры. Базовый НДС вырос, пороги УСН и ПСН рухнули до 20 млн рублей, а льготы по страховым взносам отменены. Разбираем, что делать бизнесу прямо сейчас.
Эти поправки затронут практически каждую компанию и ИП в стране.
С 1 января 2026 года стандартная ставка НДС повышается с 20% до 22% (соответственно меняются и расчетные ставки: 22/122%). Льготная ставка 10% для социально-значимых товаров пока сохраняется.
Если в 2025 году порог освобождения от НДС составлял 60 млн рублей, то с 2026 года он снижается до 20 млн рублей. Если ваш доход выше — вы обязаны платить НДС.
Работать на патенте стало сложнее. Лимит доходов для ИП на ПСН также снижен с 60 до 20 миллионов рублей в год.
Пониженный тариф страховых взносов (15% свыше МРОТ) отменяется для большинства компаний. Ставка возвращается к стандартным 30%, что резко увеличит налоговую нагрузку на ФОТ.
Используйте наши профессиональные калькуляторы, обновленные под Федеральный закон № 425-ФЗ, чтобы оценить финансовые последствия изменений для вашей компании.
Выделите или начислите НДС по новым правилам. Поддерживается базовая ставка 22% (рост с 2026 г.), а также льготные спецставки УСН 5% и 7%.
Считает страховые взносы по полной ставке 30% (из-за отмены льготы 15% для малого бизнеса с 2026 г.) и НДФЛ по новой пятиступенчатой прогрессивной шкале от 13% до 22%.
Рассчитайте фиксированные взносы и 1% дополнительного пенсионного сбора с доходов свыше 300 000 руб. с учётом новых МРОТ-лимитов 2026 года.
Чрезвычайно важно для селлеров маркетплейсов и ритейла. Оцените чистую маржинальность с учетом нового НДС 5-7% при превышении лимита 20 млн рублей.
Мы детально проанализировали ФЗ № 425-ФЗ и подготовили глубокие практические разборы по каждому направлению.
Всё об изменении лимитов, ставок и правил расчета НДС, а также жестких ограничениях по Патенту (ПСН).
Налоговая реформа 2026 в действии. Разбираем снижение лимита по НДС до 20 млн ₽, ставки 5%, 7% и 22%, а также отмену патента для розницы. Пошаговая инструкция.
Базовая ставка НДС выросла до 22%. Разбираем, как легально изменить цены в старых договорах, кто заплатит за рост налога и как перенастроить бухгалтерию.
Как и когда компании на УСН начинают платить НДС с 2026 года при доходе свыше 20 млн ₽. Выбор ставки (5%, 7%, 22%), расчёты, сценарии перехода, чек-лист и квиз.
Прогрессивная шкала НДФЛ, отмена льгот по взносам для МСП, расчет взносов с нового МРОТ и правила семейного кэшбэка.
Подробный разбор прогрессивной шкалы НДФЛ в 2026 году. Как считать налог с зарплаты и дивидендов, кто будет платить 30%, и как получить налоговый кешбэк.
Как отмена льготной ставки по взносам повлияет на бизнес. Кто сохранит льготы по ОКВЭД, как пересчитать ФОТ и что делать с зарплатой директора ниже МРОТ.
Разбираем правила семейной налоговой выплаты 2026 года. Кто имеет право на возврат 7% НДФЛ, как пройти комплексную оценку нуждаемости и рассчитать доход. Инструкция для бизнеса и работников.
Новые сроки уплаты налогов, тотальные изменения в работе с ЕНС и жесткие правила контроля ФНС для маркетплейсов.
Разбираем новое правило уплаты налогов «накануне» выходных. Кого касается, чем грозит кассовый разрыв и как не получить пени. Полная таблица сроков 2026 года.
Разбираем новые правила Единого налогового счета (ЕНС) с 2026 года. Запрет на пополнение третьими лицами, ручной возврат переплат и другие изменения.
Как налоговая реформа 2026 и закон о платформенной экономике изменят работу селлеров на Wildberries и Ozon. Лимит 60 млн, ставки НДС и алгоритмы контроля.
Пошаговый антикризисный чек-лист, разбор ключевых реформ для бизнеса и макроэкономические цели изменений.
Пошаговый план действий для бизнеса в 2026 году. Аудит рисков дробления, настройка 1С, пересчет налоговой нагрузки и перезаключение договоров из-за нового НДС.
Самый подробный обзор налоговой реформы 2026 года. Повышение НДС до 22%, порог 60 млн на УСН, отмена льгот по взносам для МСП и запрет патента для розницы.
Разбираемся в фундаментальных причинах налоговой реформы 2026. Зачем государству НДС на УСН, откуда возьмут деньги и как это отразится на экономике и ценах.
Ответьте на один вопрос, чтобы узнать, попадает ли ваша компания под жесткие ограничения нового закона № 425-ФЗ.
В 2025 году это нормально, но с 1 января 2026 года (поскольку порог снижен до 20 млн) вы автоматически становитесь плательщиком НДС. Вам придется выбрать льготную ставку (5/7% без вычетов) или общую (22% с вычетами), выставлять счета-фактуры и сдавать декларации по НДС.
Это классическое дробление бизнеса. ФНС жестко пресекает такие схемы. Если налоговая докажет, что бизнесы связаны (один сайт, один IP, общие сотрудники), вам доначислят налоги со всей суммы (30 млн) и выпишут штраф.
Хорошая новость реформы: перечень расходов на УСН стал открытым (как при налоге на прибыль). Теперь можно списывать гораздо больше затрат, главное — экономически их обосновать и документально подтвердить.
С 1 января 2026 года все плательщики на УСН с доходом свыше 20 млн рублей обязаны платить НДС. На выбор доступны:
• Льготная ставка 5% (доход от 20 до 250 млн руб.) — без права на налоговые вычеты.
• Льготная ставка 7% (доход от 250 до 450 млн руб.) — без права на налоговые вычеты.
• Базовая ставка 22% — со всеми вычетами. Если ваши входящие расходы велики и поставщики работают с НДС, базовая ставка будет экономически выгоднее.
Нет, в рамках налоговой реформы 2026 года (ФЗ № 425) пониженная ставка страховых взносов 15% для большинства субъектов МСП отменена. Ставка возвращается к стандартным 30%. Исключение составят только компании из утвержденных Минфином обрабатывающих отраслей производства, имеющих высокий приоритет импортозамещения. Это резко увеличивает налоговую нагрузку на фонд оплаты труда (ФОТ).
С 2026 года ФНС берет под тотальный автоматизированный контроль все взаиморасчеты селлеров с Ozon и Wildberries в рамках закона о платформенной экономике. Селлеры на УСН с оборотом свыше 20 млн рублей обязаны будут выделять НДС. Маркетплейсы станут налоговыми агентами в части контроля цен, что исключит серые схемы поставок и занижения базы. Также меняются правила учета удержанных комиссий маркетплейсов в расходах на УСН.
Считаем новую налоговую нагрузку с учетом НДС 22% и страховых взносов 30%. Анализируем ваши договоры на предмет изменения цен.
Принимаем решение: переходить на ОСНО, выбирать спецставки НДС или легально реструктурировать бизнес под амнистию.
Обновляем 1С, обучаем менеджеров выставлять счета-фактуры, меняем учетную политику и входим в 2026 год без штрафов.
Чем раньше вы начнете подготовку, тем безболезненнее пройдет адаптация. Запишитесь на консультацию к налоговым экспертам ЮКСОР.